Complementos de pago

Cuando una venta se factura pero no se cobra de una sola vez (queda saldo pendiente, se cobra a crédito o en varios abonos), el SAT pide un comprobante extra por cada abono: el complemento de pago, también llamado REP o CFDI tipo P. Esta guía es para el personal que emite facturas y registra los abonos de esas ventas.

Nota

Para emitir o gestionar complementos necesitas el permiso Gestionar complementos de pago (facturas.complementos). Si no lo tienes, pídeselo a tu administrador.

Cómo llegar

Menú lateral → Facturación. Ahí ves el panorama del módulo, con una tarjeta de acceso directo a Complementos de pago. El propio panorama lista los complementos que quedan pendientes y requieren tu acción.

Pero la mayor parte del trabajo del día a día se hace desde el detalle de la venta, no desde esa tarjeta. Sigue leyendo.

Cuándo aparece un complemento de pago

Todo depende de cómo quedó la factura al timbrarla:

• Venta pagada completa → se emite el CFDI como PUE (pago en una sola exhibición). No lleva complemento de pago.
• Venta con saldo pendiente → se emite como PPD (pago en parcialidades). A partir de aquí, cada abono que registres genera (o te permite generar) su complemento de pago.

Consejo

Si una venta se va a cobrar en partes o a crédito, asegúrate de timbrarla como PPD. El tipo de comprobante se decide según el saldo de la venta al momento de emitir el CFDI.

Emitir el complemento de un abono

1. Abre la venta que se facturó como PPD (módulo Ventas → detalle de la venta).
2. Ve a la sección de pagos / abonos de esa venta.
3. Registra (o ubica) el abono correspondiente.
4. Genera el complemento de pago de ese abono desde ahí mismo.

Repites el proceso por cada abono hasta saldar la factura. Así el conjunto de complementos refleja, paso a paso, cómo se fue pagando.

Cuidado

Una factura PPD no queda “completa” para el SAT solo con pagarla: cada abono necesita su complemento. Si dejas abonos sin complemento, quedarán pendientes en el panorama de Facturación.

Complementos de tus proveedores

El complemento de pago también existe del otro lado: cuando tú le pagas en parcialidades a un proveedor.

Esos complementos llegan junto con tus CFDIs recibidos y el sistema trata de aplicarlos automáticamente al saldo de la factura original (las casa por el folio fiscal (UUID) de la factura). Los que no se pueden aplicar solos quedan a la espera en una bandeja propia para que los revises.

Nota

Los complementos recibidos entran a tu sistema sobre todo a través de la descarga masiva del SAT. Recuerda que el SAT solo entrega comprobantes timbrados hace 24 horas o más; para algo del mismo día, usa el correo del proveedor.

Complementos recibidos: la bandeja de Complementos

Los complementos que recibes de tus proveedores viven en su propia bandeja: menú lateral → Compras → Pagos y complementos. Ahí ves cada CFDI tipo P que llegó, su proveedor, la fecha y el monto del pago, la factura a la que se aplicó (si se pudo) y su estado.

Arriba tienes un resumen con el total recibido, cuántos se aplicaron solos, cuántos siguen pendientes y el monto total acreditado. Con el filtro de estados puedes ver Todos, Aplicados, Pendientes, Sin CxP o Con error.

Los cuatro estados

• Aplicado — el complemento se enlazó a la factura correcta y su pago se registró contra la cuenta por pagar (CxP). No tienes que hacer nada.
• Pendiente — no encontramos en tu sistema la factura que el complemento dice pagar (quizá aún no la registras, o no era para ti). Espera revisión manual.
• Sin CxP — sí encontramos la factura original, pero ya no tiene una cuenta por pagar activa contra la cual registrar el pago. Revísalo a mano.
• Con error — el XML no se pudo leer (no era un CFDI válido o venía dañado).

Nota

Un complemento Pendiente puede aplicarse solo más tarde: en cuanto registres y concilies la factura original que le faltaba, el sistema la enlaza retroactivamente y pasa a Aplicado.

Subir un complemento a mano

Si un proveedor te mandó el complemento por correo (o cualquier caso fuera de la descarga masiva), puedes procesarlo tú:

1. En la bandeja de Complementos, pulsa Subir complementos.
2. Arrastra el archivo a la zona de carga o pulsa Seleccionar archivos. Se aceptan XML sueltos o un ZIP con varios CFDIs dentro.
3. El sistema procesa cada archivo, intenta aplicarlo y te avisa del resultado (aplicados, pendientes, duplicados o con error). Un XML que ya habías cargado se detecta como duplicado y no se procesa dos veces.

Aplicar manualmente un complemento pendiente

Cuando el enlace automático por folio fiscal (UUID) falla (por ejemplo, el proveedor lo puso mal o registraste la factura con otra referencia), puedes decir a mano a qué factura pertenece el pago. En la lista para elegir, cada factura aparece por su número de factura, su saldo, el proveedor y un trozo del folio fiscal:

1. Abre el complemento (haz clic en su renglón en la bandeja).
2. Pulsa Aplicar a factura.
3. Elige la factura recibida en el selector. Solo aparecen facturas conciliadas del mismo proveedor que aún tienen cuenta por pagar activa.
4. Confirma. Se crea el pago en la CxP y se actualiza su saldo pendiente; el complemento pasa a Aplicado.

Cuidado

Si el monto del complemento excede el saldo pendiente de la factura que elegiste, el sistema rechaza la aplicación: lo más probable es que sea la factura equivocada. Verifica antes de reintentar.

Nota

Si más adelante eliminas el pago que provino de un complemento (desde la cuenta por pagar), el complemento vuelve automáticamente a Pendiente y su saldo se restaura, para que puedas volver a aplicarlo a la factura correcta.

Relacionado

• Emitir un CFDI
• Facturas de proveedor
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• Descarga masiva del SAT